직장생활, 이직, 월급관리, 실무 노하우

 

안녕하세요!

인사팀에게 직접 물어보기 어려운 질문을 명쾌하게 대답해 드리는 9년 차 글로벌 대기업 인사팀 하이디입니다.👩‍💻✨
 
급여담당자로 9년째 일하다 보니, **"세금이 왜 이렇게 많이 나가요?"**라는 하소연을 참 많이 듣습니다.

세금은 열심히 내시면서, 내 소중한 돈이 어떤 기준으로 떼이는지, 내 소득세율 구간도 모르는 분들이 많아 안타깝더라고요.
 
특히 "제 연봉이 5천만 원이니까 15% 떼는 거죠?"라고 오해하시는 분들이 많은데, 연봉액이 곧 세율은 아닙니다!

우리가 실제로 돌려받을 금액을 계산하려면, 나라에서 정한 '진짜 내 소득(과세표준)'과 그에 따른 '세율'을 정확히 알아야 합니다.
 
오늘 저와 함께 10초 만에 내 진짜 세율 구간을 찾아보시죠! 🔍💰

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1. 연봉 vs 과세표준, 세율은 어떤 기준으로 정해질까? 🧐

세금을 계산할 때 가장 먼저 알아야 할 항목은 **'과세표준'**입니다.

 

• 총 급여(연봉): 내가 회사에서 받은 1년 치 월급 총액 (비과세 식대 등을 제외한 금액)
• 과세표준: 총급여에서 근로소득공제를 포함해 각종 소득공제(인적공제, 카드값 등)를 모두 뺀 '세금을 매기는 최종 기준 금액'

 

우리가 흔히 말하는 세율은 연봉이 아니라 이 '과세표준' 금액에 따라 결정됩니다.

그래서 연봉 5,000만 원인 직장인도 공제를 많이 받으면 세율 구간이 한 단계 내려가 세금을 훨씬 적게 낼 수 있는 거죠!

 

❗ 잠깐, 연봉에서 가장 먼저 빼주는 '근로소득공제'가 궁금하다면?
해당 제도의 전체 조건과 공제액 산출 방식은 다음 글에서 정리해 드릴게요! 😉

 

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2. 2026년 소득세율표, 과세표준별 세율 한눈에 보기
(지방세 포함 실부담세율 & 누진공제액) 

현행법상 적용되는 소득세율 구간입니다. 내 과세표준이 어디에 해당하는지 확인해 보세요.

과세표준 구간	세율	실부담세율 (지방소득세 포함)	누진공제액
1,400만 원 이하	6%	6.6%	-
1,400만 원 초과 ~ 5,000만 원 이하	15%	16.5%	126만원
5,000만 원 초과 ~ 8,800만 원 이하	24%	26.4%	576만원
8,800만 원 초과 ~ 1억 5천만 원 이하	35%	38.5%	1,544만원
1억 5천만 원 초과 ~ 3억 원 이하	38%	41.8%	1,994만원

 

💡 인사팀 하이디의 팩트 체크

Q. "세율 24%면 내 소득의 24%를 다 내나요?"

A. 아닙니다!
만약 내 과세표준이 5,100만 원이라면 5,100만 원 전체에 24%가 부과되지 않습니다.

5,000만 원까지는 15% 구간의 세금을 내고, **초과된 100만 원에 대해서만 24%**를 냅니다.

이를 '누진세율'이라고 합니다.

 

❓누진공제액이 뭔가요?

'누진세율'을 원래대로 계산하려면 구간별로 일일이 쪼개서 계산해야 하는데, 너무 번거롭거든요.

그래서 그 과정을 생략하고 [전체 금액 x 최고 세율] - 누진공제액을 빼면 되도록 만들어 둔 것입니다.

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3. 내 진짜 세율 확인 - 근로소득 원천징수영수증 보는 법🔍

 

가장 정확한 방법은 작년에 받은 **'근로소득 원천징수영수증'**을 꺼내보세요.

 

1. [과세표준] 항목 (원천징수영수증 48번) 찾기

• 영수증 첫 페이지 중간쯤에 있습니다.
• 이 금액이 내 연봉에서 각종 공제를 다 뺀 **'진짜 세금 기준 금액'**입니다.

 

2. 세율 대조

• 위 2번의 2026년 소득세율표와 내 과세표준 금액을 대조하여 내 세율을 확인합니다.

 

3. (만약 영수증이 없다면?) 

• 보통 미혼 직장인 기준 [연봉의 60~70%] 정도를 과세표준으로 가정하면 대략적인 구간 확인이 가능합니다.

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4. 관련 법령 및 추가 정보 📚

• 관련 법령: 소득세법 제55조(세율)
• 참고 링크: 국세청 홈택스 연말정산 종합안내

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🌟 인사팀 하이디의 마무리 한마디!

내 세율 구간을 아는 것은 연말정산 전략의 시작입니다.

하지만 꼭 기억하세요!

헬스장 소득공제든 카드 공제든, 내가 돌려받을 수 있는 최대치는 '내가 낼 세금(결정세액)' 범위 안에서만 가능합니다.

이미 결정세액이 0원인 분들은 추가 공제를 챙기기보다 다른 절세 전략을 고민하셔야 해요.
 
❗ "소득공제"와 "세액공제", 단어는 비슷한데 내 통장에 꽂히는 금액은 하늘과 땅 차이입니다.
내 실제 환급액이 달라지는 이유가 궁금하다면 다음 글이 도움이 되실거에요.

[연말정산 완벽준비] 소득공제 vs 세액공제 | 9년차 인사팀의 눈높이 직장인 가이드

여러분의 지갑을 지키는 인사팀 하이디가 항상 응원합니다! 궁금한 점은 댓글로 남겨주세요. ✨